1. ตรวจความครบถ้วนของรายได้และรายจ่าย
เริ่มจากกระทบยอดรายได้กับใบกำกับภาษี รายการรับเงิน และยอดขายในระบบ จากนั้นตรวจว่าค่าใช้จ่ายทุกใบเกี่ยวข้องกับกิจการ มีหลักฐานถูกต้อง และได้รับการอนุมัติตามระเบียบบริษัท
2. ทบทวนทรัพย์สิน สต๊อก และลูกหนี้
ตรวจนับสินค้าคงเหลือ แยกสินค้าชำรุดหรือเคลื่อนไหวช้า พร้อมทบทวนทะเบียนทรัพย์สินและค่าเสื่อมราคา ลูกหนี้ที่ค้างนานควรมีหลักฐานการติดตามเพื่อประเมินการตั้งค่าเผื่อ
3. ประเมินภาษีก่อนวันยื่นจริง
จัดทำประมาณการกำไรและภาษีล่วงหน้า ตรวจภาษีหัก ณ ที่จ่าย ภาษีมูลค่าเพิ่ม และรายการที่อาจต้องปรับปรุงทางภาษี เพื่อให้ธุรกิจเตรียมกระแสเงินสดได้ทัน